Regulierung / Rechtsgrundlagen / MiFID / IFD

Bitte beachten Sie, dass die unten aufgelisteten Links auf die periodisch aktualisierte Gesetzesdatenbank LILEX verweisen. Die aktuellen Änderungen von Gesetzen und Verordnungen werden laufend in den Landesgesetzblättern publiziert. Sie sind auf der Webseite der Landesverwaltung abrufbar.

 

Gesetze

Gesetz über die Vermögensverwaltung (Vermögensverwaltungsgesetz; (VVG)

Gesetz über die Erbringung von Wertpapierdienstleistungen und die Ausübung von Anlagetätigkeiten (Wertpapierdienstleistungsgesetz; WPDG)Gesetz über die Tätigkeit und Beaufsichtigung von Wertpapierfirmen (Wertpapierfirmengesetz; WPFG)

Gesetz über die beruflichen Sorgfaltspflichten bei Finanzgeschäften (Sorgfaltspflichtgesetz; SPG)

 

Verordnungen

Verordnung zum Gesetz über die Vermögensverwaltung (VVO)

Verordnung zum Sorgfaltspflichtgesetz (Sorgfaltspflichtverordnung, SPV)

 

MiFID und MiFIR und IFD/IFR

Richtlinie 2014/65/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 15. Mai 2014 über Märkte für Finanzinstrumente (MiFID II)Verordnung (EU) Nr. 600/2014 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 15. Mai 2014 über Märkte für Finanzinstrumente (MiFIR)

Verordnung 2019/2033/EU über Aufsichtsanforderungen an Wertpapierfirmen (IFR) 

Richtlinie 2019/2034/EU über die Beaufsichtigung von Wertpapierfirmen (IFD)

  • Die European Securities and Market Authority (ESMA) veröffentlicht auf ihrer Homepage diverse MiFID-Q&As. Alle MiFID-Q&As sind in der ESMA Library abrufbar.

Sämtliche geldwäschespezifische Unterlagen (beispielsweise Richtlinien, Mitteilungen und Wegleitungen) finden sich unter folgendem Link:

Nationale Rechtsgrundlagen

Richtlinien

  • Richtlinie •
    Versicherungsunternehmen •
    Versicherungsvermittler •
    Pensionsfonds •
    Vorsorgeeinrichtungen •
    Banken •
    Wertpapierfirmen •
    Zahlungsinstitute •
    E-Geld-Institute •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    AIFM •
    Verwaltungsgesellschaften nach IUG 2015 •
    Verwaltungsgesellschaften nach UCITSG •
    Wertpapierprospekte •
    VersAG •
    VersVertG •
    EGG •
    ZDG •
    EAG •
    IUG •
    AIFMG •
    UCITSG •
    PFG •
    BPVG •
    Solvency II-Richtlinie •
    FMAG

    FMA-Richtlinie 2021/3

    Richtlinie IKT-Sicherheit (0.37 MB)

    FMA-Richtlinie 2021/3 idF 19. Mai 2021

    Richtlinie IKT-Sicherheit idF 19. Mai 2021 (0.34 MB)

  • Richtlinie •
    Wirtschaftsprüfer/Wirtschaftsprüfergesellschaften •
    Banken •
    E-Geld-Institute •
    Zahlungsinstitute •
    Versicherungsunternehmen •
    Vorsorgeeinrichtungen •
    Pensionsfonds •
    Verwaltungsgesellschaften nach UCITSG •
    AIFM •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    Verwaltungsgesellschaften nach IUG 2015 •
    BankG •
    EGG •
    ZDG •
    VersAG •
    BPVG •
    PFG •
    VVG •
    UCITSG •
    AIFMG •
    IUG 2015 •
    EAG

    FMA-Richtlinie 2025/1

    betreffend die spezialgesetzliche Prüfung und Berichterstattung durch Revisionsstellen (Revisionsprüfungsrichtlinie, RPR) (0.64 MB)

    FMA-Richtlinie 2023/1

    betreffend die spezialgesetzliche Prüfung und Berichterstattung durch Revisionsstellen (Revisionsprüfungsrichtlinie, RPR) (0.62 MB)

    FMA-Richtlinie 2024/1

    betreffend die spezialgesetzliche Prüfung und Berichterstattung durch Revisionsstellen (Revisionsprüfungsrichtlinie, RPR) ||| Für die Anhänge dieser Version siehe Vorversionen unter Anhänge. (0.63 MB)

    • Anhang A1

      Risikoanalyse und Prüfstrategie - Banken und Wertpapierfirmen bzw. der Gruppe (0.03 MB)

    • Anhang A2

      Musterbericht zur Aufsichtsprüfung für Banken und Wertpapierfirmen bzw. der Gruppe (0.59 MB)

    • Anhang B1

      Risikoanalyse-Prüfstrategie - Geregelte Märkte (0.01 MB)

    • Anhang B2

      Gliederung und Inhalt des Berichts über die Aufsichtsprüfung – Geregelte Märkte (0.05 MB)

    • Anhang C1

      Risikoanalyse-Prüfstrategie - Multilaterale Handelssysteme (0.02 MB)

    • Anhang C2

      Gliederung und Inhalt des Berichts über die Aufsichtsprüfung – Multilaterale Handelssysteme (0.08 MB)

    • Anhang D1

      Risikoanalyse und Prüfstrategie - E-Geld-Institute (0.04 MB)

    • Anhang D2

      Musterbericht zur Aufsichtsprüfung für E-Geld-Institute (0.48 MB)

    • Anhang E1

      Risikoanalyse Prüfstrategie Zahlungsinstitute (0.04 MB)

    • Anhang E2

      Musterbericht Zahlungsinstitute (0.47 MB)

    • Anhang F1

      Risikoanalyse Prüfstrategie Versicherungsunternehmen (0.02 MB)

    • Anhang G1

      Risikoanalyse Prüfstrategie Vorsorgeeinrichtungen (0.02 MB)

    • Anhang H1

      Risikoanalyse Prüfstrategie Pensionsfonds (0.02 MB)

    • Anhang I1

      Risikoanalyse Prüfstrategie Vermögensverwaltungsgesellschaften (0.02 MB)

    • Anhang I2

      Gliederung und Inhalt des Aufsichtsberichtes Vermögensverwaltungsgesellschaften (0.08 MB)

    • Anhang J1

      Risikoanalyse Prüfstrategie Verwaltungsgesellschaften AIFM (0.01 MB)

    • Anhang J2

      Gliederung und Inhalt des Aufsichtsberichtes Verwaltungsgesellschaften AIFM (0.10 MB)

    • Anhang J3

      Aufsichtsbericht für Fonds (0.05 MB)

    • Anhang K1

      Risikoanalyse und Prüfstrategie - Sicherungseinrichtungen (0.02 MB)

    • Anhang K2

      Musterbericht zur Aufsichtsprüfung für Sicherungseinrichtungen (0.40 MB)

    • Anhang L1

      Risikoanalyse und Prüfstrategie - Verwahrstellen (0.03 MB)

    • Anhang L2

      Musterbericht zur Aufsichtsprüfung für Verwahrstellen (0.42 MB)

    • Anhang M1

      Risikoanalyse Prüfstrategie (nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten) (0.02 MB)

    • Anhang M2

      Gliederung und Inhalt des Aufsichtsberichtes (nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten) (0.07 MB)

    • Vorversionen (ZIP)

      Anhänge zu FMA-Richtlinie 2024/1 (4.81 MB)

Formulare

Mitteilungen

  • Mitteilung •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    VVG

    FMA-Mitteilung 2013/8

    Mitteilung betreffend organisatorische Anforderungen an Vermögensverwaltungsgesellschaften (VVGes) (0.13 MB)

  • Mitteilung •
    Finanzintermediäre •
    E-GovG

    FMA-Mitteilung 2015/1

    Elektronischer Geschäftsverkehr (e-Services) (0.25 MB)

  • Mitteilung •
    Banken •
    Verwaltungsgesellschaften •
    Wertpapierfirmen •
    E-Geld-Institute •
    Zahlungsinstitute •
    AIFM •
    Treuhänder/Treuhandgesellschaften •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    Verwaltungsgesellschaften nach UCITSG •
    BankG •
    ZDG •
    UCITSG •
    AIFMG •
    VVG

    FMA-Mitteilung 2015/2

    Beschwerdebearbeitung (0.11 MB)

  • Mitteilung •
    Finanzintermediäre •
    FMAG

    FMA-Mitteilung 2015/3

    Erwartungen der FMA zum Umgang mit Risiken bei der Erbringung von Dienstleistungen für Personen im Ausland (Cross-Border-Mitteilung) (0.10 MB)

  • Mitteilung •
    AIFM •
    Verwaltungsgesellschaften nach UCITSG •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    Systemische Internalisierer •
    UCITSG •
    AIFMG •
    BankG •
    VVG

    FMA-Mitteilung 2017/1

    Mitteilung über die Auslegung des Begriffes "an einem Handelsplatz gehandelt" (TOTV) (0.14 MB)

  • Mitteilung •
    Verwaltungsgesellschaften nach UCITSG •
    AIFM •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    BankG •
    VVG •
    UCITSG •
    AIFMG

    FMA-Mitteilung 2017/7

    Kriterien zur Beurteilung von Kenntnissen und Kompetenzen bei der Anlageberatung und der Erteilung von Informationen (0.17 MB)

  • Mitteilung •
    Finanzintermediäre

    FMA-Mitteilung 2024/2

    Risikomanagement betreffend ausländisches Sanktionsrecht (0.16 MB)

  • Mitteilung •
    Wirtschaftsprüfer/Wirtschaftsprüfergesellschaften •
    AIFM •
    Verwaltungsgesellschaften nach UCITSG •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    Verwaltungsgesellschaften nach IUG 2015 •
    Versicherungsunternehmen •
    Vorsorgeeinrichtungen •
    Pensionsfonds •
    BankG •
    EEG •
    ZDG •
    EAG •
    VersAG •
    BPVG •
    VVG •
    PFG •
    UCITSG •
    AIFMG •
    IUG

    FMA-Mitteilung 2025/1

    Bewilligung spezialgesetzlicher Revisionsstellen sowie deren Meldepflichten (SRM) (0.40 MB)

    FMA-Mitteilung 2022/1

    Bewilligung spezialgesetzlicher Revisionsstellen sowie deren Meldepflichten (SRM) (0.20 MB)

Wegleitungen

  • Wegleitung •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    VVG

    FMA-Wegleitung 2017/1

    Gründung einer Vermögensverwaltungsgesellschaft (0.21 MB)

  • Wegleitung •
    Wertpapierfirmen •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    MiFIR

    FMA-Wegleitung 2017/19

    Meldepflicht von Transaktionsdaten (1.10 MB)

  • Wegleitung •
    Banken •
    Wertpapierfirmen •
    Versicherungsunternehmen •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    Hypothekarkreditrichtlinie •
    VVG •
    VersAG •
    VVO •
    Solvency II-Richtlinie •
    BankG

    FMA-Wegleitung 2017/20

    Aufsichtsrechtliche Beurteilung von qualifizierten Beteiligungen (0.23 MB)

  • Wegleitung •
    Arbeitgeber •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    MiFIR

    FMA-Wegleitung 2017/24

    Ausführende Bestimmungen in Bezug zu meldepflichtigen Transaktionen nach MiFIR (0.54 MB)

  • Wegleitung •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    VVG

    FMA-Wegleitung 2018/10

    Notifikation inländischer Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG (0.30 MB)

  • Wegleitung •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    VVG

    FMA-Wegleitung 2018/11

    Anlassbezogene Meldepflichten (0.15 MB)

  • Wegleitung •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    VVG

    FMA-Wegleitung 2018/12

    Periodische Melde- und Berichtspflichten (0.15 MB)

  • Wegleitung •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    VVG

    FMA-Wegleitung 2018/13

    Bei der FMA durch die Revisionsgesellschaft/den Wirtschaftsprüfer einzureichende Meldungen und Berichte (0.16 MB)

  • Wegleitung •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    VVG

    FMA-Wegleitung 2018/14

    Verwendung des Formulars für die halbjährliche Berichterstattung für Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG (0.17 MB)

  • Wegleitung •
    Wirtschaftsprüfer/Wirtschaftsprüfergesellschaften •
    Verwaltungsgesellschaften nach UCITSG •
    Verwaltungsgesellschaften nach IUG 2015 •
    AIFM •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    AIFMG •
    UCITSG •
    IUG 2015 •
    VVG

    FMA-Wegleitung 2018/23

    Wegleitung zur spezialgesetzlichen Anerkennung als Wirtschaftsprüfer nach dem IUG, AIFMG, UCITSG und VVG (0.15 MB)

  • Wegleitung •
    AIFM •
    Verwaltungsgesellschaften nach UCITSG •
    Verwaltungsgesellschaften nach IUG 2015 •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    Versicherungsvermittler •
    Vorsorgeeinrichtungen •
    Pensionsfonds •
    VersVertG •
    BPVG •
    PFG •
    VVG •
    AIFMG •
    IUG 2015 •
    UCITSG

    FMA-Wegleitung 2021/17

    Umsetzung der Richtlinie IKT-Sicherheit (0.21 MB)

  • Wegleitung •
    Vermögensverwaltungsgesellschaften nach VVG •
    VVG

    FMA-Wegleitung 2024/3

    Meldewesen gemäss Art. 54 IFR iVm Durchführungsverordnung (EU) 2021/2284, Art. 29b VVG und Art. 29i VVG (0.18 MB)

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